O que é
No extrato de uma conta bancária, cada linha mostra o saldo da conta logo depois daquela movimentação. Esse saldo segue sempre a ordem das datas de movimentação: o sistema considera tudo que entrou e saiu da conta até aquele ponto, some o que for entrada e subtraia o que for saída.
Por isso, mesmo quando você registra um pagamento ou recebimento com data no passado, a linha entra no lugar certo da sequência e os saldos das linhas seguintes já aparecem atualizados, sem nenhum ajuste manual da sua parte.
Para que serve
No dia a dia do financeiro é comum liquidar um título com a data real do pagamento, que muitas vezes é de dias atrás, fazer uma transferência entre contas com data escolhida ou conciliar o extrato do banco. Nessas situações, você precisa que a coluna Saldo Atual conte a história certa da conta, para conferir com o extrato do banco e fechar o período com segurança.
O extrato também já abre ordenado pela data de movimentação, que é a ordem que faz sentido para conferência, e o histórico mais antigo da conta passa a exibir o saldo em todas as linhas.
Como usar
Acesse o financeiro e abra a conta bancária que você quer conferir.
Abra o extrato da conta. Ele já vem ordenado pela data de Movimentação, da mais recente para a mais antiga.
Use os filtros de data inicial e final de movimentação para delimitar o período que você quer analisar.
Confira a coluna Saldo Atual em cada linha: ela mostra como ficou o saldo da conta logo após aquela movimentação.
Se preferir ver as linhas pela data de registro, troque a ordenação para Registro. O saldo de cada linha continua o mesmo, porque ele sempre segue a ordem das datas de movimentação.
Acompanhe no topo os totais de Entradas, Saídas e Saldo no período, que consideram todas as movimentações dentro do filtro de datas, e não apenas as linhas visíveis na página.
Exemplos práticos
Pagamento lançado com data de dias atrás. A conta está com saldo zerado. Você liquida hoje um recebimento de R$ 100,00 e, em seguida, liquida uma conta a pagar de R$ 30,00 informando a data de pagamento de cinco dias atrás. No extrato ordenado por Movimentação, a linha de cinco dias atrás aparece com saldo de R$ 30,00 negativos e a linha de hoje aparece com R$ 70,00, exatamente o saldo atual da conta.
Transferência entre contas com data retroativa. Você transfere um valor da conta A para a conta B informando a data em que o dinheiro realmente saiu. As duas contas passam a mostrar a saída e a entrada naquela data, com os saldos das linhas seguintes já coerentes nos dois extratos.
Bom saber
O saldo de cada linha não muda conforme o filtro ou a ordenação escolhidos na tela. Ele sempre considera todas as movimentações da conta até aquela data.
A última linha do extrato, na ordem por movimentação, sempre bate com o saldo total da conta.
O ajuste manual de saldo gera uma linha própria no extrato, e o saldo da conta passa a bater com essa linha.
Estornos e o desfazer de liquidação geram uma movimentação inversa na data atual. A movimentação original continua no extrato, preservando o histórico.